上交所内部通报：2家券商存执业质量问题，剑指国投证券、海通证券

上海证券交易所（简称“上交所”）通报最新发行上市工作情况。

3月29日，澎湃新闻记者获悉，上交所近日下发了《发行上市审核动态2024年第2期（总第21期）》（简称“《审核动态》”），通报了沪市审核概况、重要法规政策解读、监管要求和案例等情况。

IPO方面，2024年1-2月，主板共召开上市委会议5次，审议通过4家；注册生效4家，终止11家；首发上市5家，总募资额66.34亿元。科创板共召开上市委会议3次，审议通过3家；注册生效3家，终止8家；首发上市3家，总募资额52.27亿元。

《审核动态》显示，2024年1-2月，上交所针对2家IPO申报项目中发行人信息披露问题及中介机构执业质量问题，采取纪律处分3次（通报批评），监管措施4次（监管谈话1次、监管警示2次、口头警示1次），涉及1家发行人、2家保荐机构、1家会计师事务所及9名相关签字人员。

澎湃新闻注意到，根据上交所已披露1-2月罚单情况，《审核动态》中被采取监管措施的券商应该是国投证券和海通证券。

1月16日，因在上海荣盛生物药业股份有限公司的保荐工作中，存在保荐职责履行不到位的情形，上交所决定对国投证券予以监管警示。

此外，1月29日，上交所经现场督导发现，海通证券存在首发保荐业务履职尽责明显不到位、投行质控内核部门未识别项目重大风险及对尽职调查把关不审慎等缺陷，有关责任人对公司上述行为负有责任，未能审慎勤勉执业，对海通证券股份有限公司予以监管谈话，对时任保荐业务负责人姜诚君、时任内核负责人张卫东、时任质控负责人许灿予以监管警示。

《审核动态》显示，2024年1-2月，上交所共有1家主板、1家科创板首发项目被随机抽取为现场检查对象。《审核动态》还披露了一起现场督导案例。发行人的主要产品为特种材料，生产过程主要为主要原材料与辅材的物理共混。然而，现场督导深入分析发行人生产业务特征和内部控制流程，将保荐机构成本核查有效性作为重点核查事项之一，发现保荐机构执业存在针对生产基础资料的可靠性、一致性复核不到位以及相关程序执行不充分的情况，保荐机构未能充分说明前述差异对发行人成本完整性及相关内部控制有效性的影响。

发行承销监管方面，2024年1-2月，上交所针对发行承销业务新股破发、询价定价等问题，共发送风险提示函、问询函8份。针对证券公司发行承销业务专项检查中，部分机构存在内部制度建设不完备、内控制度执行不到位、投价报告出具审慎性和规范性不足、底稿材料保存不完整等违规行为，上交所采取口头警示1次，发送监管工作函3份，涉及4家证券公司。